Про затвердження Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями
(підтверджуючого) банку виявив їх невідповідність умовам
акредитива та/або міжнародним правилам, яким був підпорядкований
акредитив, то уповноважений банк діє відповідно до пунктів 7.1-7.3
глави 7 розділу II цього Положення.
2.9. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
банків здійснюються відповідно до пунктів 8.3, 8.6 глави 8 розділу
II цього Положення.
Глава 3. Порядок унесення наказодавцем
акредитива змін та/або доповнень до умов
імпортного акредитива
3.1. Наказодавець акредитива в разі виникнення потреби
внесення змін до умов акредитива подає до уповноваженого
банку-емітента лист-заяву про внесення змін та/або доповнень до
чинного акредитива, а також засвідчену відбитком печатки копію
відповідних змін до договору або інших документів, що свідчать про
згоду сторін договору на внесення цих змін та/або доповнень. Копія
відповідних змін до договору або інших документів, які згідно із
законодавством України мають силу договору, разом з листом-заявою
подається до уповноваженого банку-емітента, якщо зміни стосуються
реквізитів сторін договору, суми і термінів договору та/або
найменування товару. Лист-заява подається наказодавцем акредитива
уповноваженому банку-емітенту в паперовій формі (у цьому разі
лист-заява має містити відбиток печатки та підписи тих осіб
наказодавця акредитива, які заявлені ним у картці із зразками
підписів та відбитком печатки) або в електронному вигляді за
допомогою системи "Клієнт-Банк". Лист-заява складається у двох
примірниках: перший примірник зберігається у Справі, другий -
повертається наказодавцю акредитива.
3.2. Якщо зміни та/або доповнення до умов акредитива
відповідають вимогам УПДА ( 988_003 ) або іншим міжнародним
документам, затвердженим Міжнародною торговельною палатою, яким
був підпорядкований акредитив, та не суперечать одна одній, а
також законодавству України, то вони приймаються уповноваженим
банком-емітентом і передаються для подальшого авізування
бенефіціару. У разі внесення змін щодо збільшення суми акредитива
уповноважений банк-емітент також перевіряє наявність та
достатність забезпечення акредитива грошовими коштами наказодавця
акредитива або достатність коштів за наданим кредитом, або
достатність відкритих кредитних ліній, або внесення відповідних
змін до умов гарантій, наданих третіми сторонами на користь
уповноваженого банку-емітента.
3.3. Уповноважений банк-емітент після перевірки правильності
заповнення листа-заяви про внесення змін та/або доповнень до умов
акредитива, наявності й достатності забезпечення акредитива
грошовими коштами наказодавця акредитива, а також достатності
коштів за наданим кредитом або достатності відкритих кредитних
ліній, або гарантій (якщо зміни передбачають збільшення суми
акредитива) у тому числі за наявності змін до договору про
відкриття непокритого акредитива зобов'язаний надіслати
повідомлення про зміни до іноземного авізуючого (підтверджуючого,
виконуючого) банку. ( Абзац перший пункту 3.3 глави 3 розділу II
із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Якщо уповноважений банк-емітент не отримав повідомлення від
іноземного авізуючого (підтверджуючого, виконуючого) банку про
прийняття або про відмову бенефіціара від унесення змін та/або
доповнень до умов акредитива і, крім того, бенефіціар подав
документи до авізуючого (підтверджуючого, виконуючого) банку з
урахуванням змін та/або доповнень, то ці зміни та/або доповнення
до акредитива вважаються прийнятими бенефіціаром і є обов'язковими
для бенефіціара, уповноваженого банку-емітента та наказодавця
акредитива.
Після внесення змін та/або доповнень до умов акредитива
відповідальний працівник уповноваженого банку-емітента вносить
відповідні зміни та/або доповнення до Журналу і титульної сторінки
Справи (якщо уповноважений банк-емітент заповнює титульну
сторінку).
Якщо уповноважений банк-емітент не отримав повідомлення від
іноземного авізуючого (підтверджуючого, виконуючого) банку про
прийняття або про відмову бенефіціара від прийняття змін та/або
доповнень до умов акредитива і, крім того, бенефіціар подав
документи до авізуючого (підтверджуючого, виконуючого) банку без
урахувань цих змін та/або доповнень, то зміни та/або доповнення до
акредитива вважатимуться не прийнятими бенефіціаром і акредитив
виконуватиметься згідно з умовами його відкриття.
3.4. У разі одержання уповноваженим банком-емітентом від
авізуючого (підтверджуючого, виконуючого) банку повідомлення про
відмову бенефіціара від прийняття змін та/або доповнень до умов
акредитива, уповноважений банк-емітент зобов'язаний протягом трьох
робочих днів (без урахування дня одержання повідомлення) письмово
проінформувати про таке повідомлення наказодавця акредитива, якщо
умовами акредитива не встановлено іншого строку для надання такої
інформації наказодавцю акредитива. ( Пункт 3.4 глави 3 розділу II
в редакції Постанови Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
3.5. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
банків здійснюються відповідно до глави 8 розділу II цього
Положення. ( Пункт 3.5 глави 3 розділу II із змінами, внесеними
згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
Глава 4. Здійснення уповноваженим банком-емітентом
операцій за імпортним акредитивом у разі визначення
уповноваженого банку-емітента виконуючим банком
4.1. Якщо за умовами акредитива уповноважений банк-емітент
визначено виконуючим банком, то він здійснює оплату коштів за
акредитивом лише після отримання та перевірки документів на
відповідність умовам акредитива. ( Пункт 4.1 глави 4 розділу II із
змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
4.2. Уповноважений банк-емітент приймає документи за
акредитивом від іноземного авізуючого банку або безпосередньо від
бенефіціара та перевіряє подані документи у строк, що не перевищує
семи робочих днів з наступного дня після отримання документів.
4.3. Уповноважений банк-емітент під час перевірки документів
за акредитивом зобов'язаний упевнитися в тому, що вони
відповідають умовам акредитива, і перевірити таке:
відповідність документів умовам акредитива (комплектність,
додержання граничного строку відвантаження тощо);
відсутність у документах суперечностей (відповідність
цифрових даних тощо);
інше, що визначене умовами УПДА ( 988_003 ) або іншими
міжнародними документами, затвердженими Міжнародною торговельною
палатою.
4.4. Якщо в результаті перевірки документів за акредитивом
уповноважений банк-емітент розбіжностей у них не виявив, то оплата
бенефіціару коштів за акредитивом здійснюється таким чином:
якщо уповноважений банк-емітент має коррахунок в іноземному
банку бенефіціара, то він уповноважує іноземний банк бенефіціара
на списання коштів з цього коррахунку за реквізитами, зазначеними
в тексті акредитива або в окремому повідомленні, або може на
прохання іноземного банку бенефіціара здійснити міжбанківський
платіж за акредитивом на коррахунок іншого іноземного банку за
реквізитами, зазначеними іноземним банком бенефіціара в окремому
повідомленні, або в супровідному листі, який надійшов разом з
документами; ( Абзац другий пункту 4.4 глави 4 розділу II із
змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
якщо уповноважений банк-емітент не має кореспондентських
відносин з іноземним банком бенефіціара, то він здійснює
міжбанківський платіж за акредитивом згідно з реквізитами,
зазначеними в інструкціях іноземного банку бенефіціара, або діє
відповідно до пунктів 5.5, 5.6, 5.7 глави 5 розділу II цього
Положення.
4.5. Якщо уповноважений банк-емітент під час перевірки
отриманих документів виявив у них розбіжності з умовами
акредитива, а також те, що подані документи не відповідають
вимогам УПДА ( 988_003 ), то уповноважений банк-емітент уживає
заходів відповідно до глави 7 розділу II цього Положення.
( Пункт 4.6 глави 4 розділу II виключено на підставі
Постанови Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Глава 5. Порядок оплати коштів
за імпортним акредитивом
5.1. Оплата коштів за акредитивом здійснюється уповноваженим
банком-емітентом іноземному (авізуючому, виконуючому,
підтверджуючому, рамбурсуючому) банку відповідно до умов
акредитива та інструкцій, отриманих від іноземного банку.
5.2. Якщо уповноважений банк-емітент має коррахунок в
іноземному банку (виконуючому, підтверджуючому, рамбурсуючому), то
він уповноважує іноземний банк на списання коштів з цього
коррахунку, що зазначається в тексті акредитива або надсилається в
окремому повідомленні, або на прохання іноземного банку
(виконуючого, підтверджуючого, рамбурсуючого) здійснює
міжбанківський платіж за реквізитами, зазначеними цим іноземним
банком. ( Пункт 5.2 глави 5 розділу II із змінами, внесеними
згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
5.3. Якщо умовами акредитива передбачено право іноземного
(підтверджуючого, виконуючого) банку виставляти рамбурсну вимогу
на рамбурсуючий банк, то уповноважений банк-емітент має
забезпечити відповідне покриття на своєму коррахунку в
рамбурсуючому банку на час здійснення платежу. Якщо уповноважений
банк-емітент не має коррахунку в рамбурсуючому банку, то
уповноважений банк-емітент має діяти відповідно до пункту 5.4 цієї
глави.
Якщо уповноважений банк-емітент розмістив кошти за
акредитивом на рахунку гарантійного депозиту та грошового покриття
в іноземному (виконуючому, підтверджуючому, рамбурсуючому) банку,
то уповноважений банк-емітент уповноважує іноземний (виконуючий,
підтверджуючий) банк на списання коштів з цього рахунку, що
зазначається в тексті акредитива або надсилається окремим
повідомленням.
5.4. Якщо уповноважений банк-емітент не має кореспондентських
відносин з іноземним (виконуючим, підтверджуючим, рамбурсуючим)
банком і не розмістив кошти за акредитивом на рахунку гарантійного
депозиту та грошового покриття в іноземному банку, то
уповноважений банк-емітент здійснює перерахування коштів
(міжбанківський платіж) за акредитивом згідно з реквізитами, що
зазначені в інструкціях іноземного (виконуючого, підтверджуючого,
рамбурсуючого) банку, або безпосередньо до банку бенефіціара.
( Пункт 5.4 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
5.5. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив
виконується уповноваженим банком-емітентом шляхом платежу за
пред'явленням відповідних документів, то оплата коштів за цим
акредитивом здійснюється уповноваженим банком-емітентом на користь
бенефіціара лише після отримання документів та перевірки їх
відповідності умовам акредитива. Якщо документи за акредитивом
отримані наказодавцем акредитива безпосередньо від бенефіціара, то
уповноважений банк-емітент може зробити запит до банку, що
обслуговує бенефіціара, про підтвердження цим банком відправлення
документів та інструкцій щодо платежу. Оплата коштів за
акредитивом здійснюється уповноваженим банком-емітентом у строк,
що не перевищує трьох банківських днів з дня прийняття
уповноваженим банком відповідного рішення щодо оплати документів
за акредитивом. Уповноважений банк здійснює перерахування коштів
(міжбанківський платіж) за акредитивом згідно з реквізитами,
зазначеними в інструкціях іноземного банку, або бенефіціара, якщо
документи отримані від бенефіціара. ( Пункт 5.5 глави 5 розділу II
із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
5.6. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив
виконується уповноваженим банком-емітентом з розстроченням
(відстроченням) платежу, то оплата коштів за цим акредитивом
здійснюється уповноваженим банком-емітентом на користь бенефіціара
після отримання та перевірки документів на їх відповідність умовам
акредитива у строк та в порядку, визначених умовами акредитива.
Право володіння документами (проти яких має здійснюватися платіж)
наказодавець акредитива отримує до одержання бенефіціаром платежу.
5.7. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив
виконується уповноваженим банком-емітентом шляхом акцепту
переказних векселів (тратт) [документи за акредитивом надходять
разом з переказним векселем (траттою)], то уповноважений
банк-емітент після перевірки документів на відповідність умовам
акредитива акцептує переказний вексель (тратту) та обліковує кошти
за цим переказним векселем (траттою) на відповідному
позабалансовому рахунку. У день настання строку платежу [термін
платежу зазначений у переказному векселі (тратті)] уповноважений
банк-емітент перераховує кошти за акредитивом на користь банку,
який став законним володільцем переказного векселя (тратти),
виписаного бенефіціаром, відповідно до отриманих інструкцій
банку. ( Пункт 5.7 глави 5 розділу II в редакції Постанови
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
5.8. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив
виконується шляхом негоціації переказних векселів (тратт) та/або
документів, то негоціюючий банк сплачує кошти за акредитивом
бенефіціару згідно з умовами акредитива. Уповноважений
банк-емітент зобов'язаний відшкодувати кошти банку, що здійснив
негоціацію переказних векселів (тратт) та/або документів,
відповідно до умов акредитива та за умови відповідності цих
документів умовам акредитива. ( Главу 5 розділу II доповнено
пунктом 5.8 згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
5.9. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
банків здійснюються відповідно до пунктів 8.3 та 8.4 глави 8
розділу II цього Положення.
Глава 6. Дострокове закриття (або анулювання)
імпортного акредитива
6.1. Якщо наказодавець акредитива подав заяву уповноваженому
банку-емітенту про дострокове закриття (анулювання) безвідкличного
акредитива, то уповноважений банк-емітент має надіслати до
іноземного авізуючого та підтверджуючого (якщо він є) банку
відповідний запит для одержання згоди від бенефіціара, якщо
акредитив був підтвердженим (має бути обов'язкова згода
підтверджуючого банку), на дострокове закриття (або анулювання)
безвідкличного акредитива.
6.2. Зазначена заява подається наказодавцем акредитива
уповноваженому банку-емітенту в паперовій формі (у цьому разі
заява має містити відбиток печатки та підписи осіб наказодавця
акредитива, які заявлені ним у картці із зразками підписів та
відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою системи
"Клієнт-Банк".
6.3. Якщо від іноземного авізуючого та підтверджуючого (якщо
він є) банку надійшло повідомлення про згоду бенефіціара на
дострокове закриття (або анулювання) безвідкличного акредитива і
немає заперечень на час отримання повідомлення з боку
підтверджуючого банку, то акредитив уважається анульованим.
( Пункт 6.3 глави 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
6.4. Якщо заява про дострокове закриття (анулювання)
акредитива надійшла від іноземного авізуючого та підтверджуючого
(якщо він є) банку на підставі доручення бенефіціара, то
уповноважений банк-емітент має повідомити про це наказодавця
акредитива.
6.5. Якщо кошти грошового забезпечення акредитива були
розміщені на відповідному балансовому рахунку, призначеному для
обліку коштів банків у розрахунках, іноземного (виконуючого,
підтверджуючого, рамбурсуючого) банку, то після повернення їх з
іноземного банку, у якому вони були розміщені, кошти за
акредитивом мають бути списані з цього балансового рахунку та з
відповідних балансових рахунків, призначених для обліку коштів у
розрахунках суб'єктів господарювання або фізичних осіб, а також
зараховані на поточний рахунок наказодавця акредитива (якщо
акредитив відкривався за рахунок його коштів). ( Абзац перший
пункту 6.5 глави 6 розділу II в редакції Постанови Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Якщо кошти грошового забезпечення акредитива купувалися для
наказодавця акредитива на міжбанківському валютному ринку України,
то вони мають бути продані на міжбанківському валютному ринку
України і гривневий еквівалент від проданої іноземної валюти має
бути зарахований на поточний рахунок наказодавця акредитива.
Глава 7. Здійснення уповноваженим банком-емітентом
операцій за імпортним акредитивом у
разі надання документів з розбіжностями
7.1. Якщо уповноважений банк-емітент, що є виконуючим банком,
під час перевірки документів за акредитивом виявив розбіжності з
умовами акредитива, то він надсилає до іноземного (авізуючого)
банку, від якого надійшли ці документи, повідомлення про виявлені
розбіжності в термін, що не перевищує семи робочих днів з
наступного дня після отримання документів. Якщо документи одержані
виконуючим уповноваженим банком-емітентом безпосередньо від
бенефіціара, то повідомлення про виявлені розбіжності в термін, що
не перевищує семи робочих днів з наступного дня після їх
отримання, надсилається безпосередньо бенефіціару та/або банку
бенефіціара. ( Абзац перший пункту 7.1 глави 7 розділу II із
змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
У разі отримання уповноваженим банком-емітентом інструкцій
від іноземного банку щодо дій з документами, у яких виявлено
розбіжності, уповноважений банк-емітент діє відповідно до цих
інструкцій за умови, що вони не суперечать законодавству України.
Разом з цим уповноважений банк-емітент готує та надсилає на адресу
наказодавця акредитива листа, у якому зазначається перелік усіх
розбіжностей та прохання надіслати відповідного листа з
інструкціями щодо оплати або відмови від оплати документів з
розбіжностями за акредитивом. Зазначений лист може надсилатися
наказодавцем акредитива уповноваженому банку-емітенту в паперовій
формі (з відбитком печатки та підписами осіб наказодавця
акредитива, які заявлені ним у картці зі зразками підписів та
відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою системи
"Клієнт-Банк".
Якщо уповноважений банк-емітент у термін дії акредитива
отримав від іноземного авізуючого банку нові перероблені
документи, що відповідають умовам акредитива, то уповноважений
банк-емітент надсилає листа про це наказодавцю акредитива і діє
відповідно до глави 5 розділу II цього Положення.
7.2. У разі отримання листа від наказодавця акредитива про
відмову від оплати документів з розбіжностями за акредитивом
банк-емітент разом із супровідним листом повертає їх до іноземного
банку, від якого вони були отримані, або бенефіціару, що їх
надіслав, або діє відповідно до інструкцій, отриманих від сторони,
що подала документи. ( Пункт 7.2 глави 7 розділу II в редакції
Постанови Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
7.3. Якщо наказодавець акредитива приймає рішення щодо оплати
документів з розбіжностями, то він надсилає листа про свою згоду
на оплату документів з розбіжностями до уповноваженого
банку-емітента. Надалі уповноважений банк-емітент діє відповідно
до глави 5 розділу II цього Положення.
Якщо наказодавцю акредитива відкривався непокритий акредитив
(за рахунок наданого уповноваженим банком-емітентом кредиту або в
межах відкритих йому кредитних ліній тощо), то уповноважений
банк-емітент може відмовитися від оплати документів за акредитивом
з розбіжностями (навіть за умови, що наказодавець акредитива надав
свою згоду на їх оплату), якщо отримані документи свідчать про
неналежне виконання продавцем своїх зобов'язань. ( Абзац другий
пункту 7.3 глави 7 розділу II в редакції Постанови Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
7.4. Акредитив закривається в уповноваженому банку-емітенті
після виконання всіх платежів та передавання документів за
акредитивом наказодавцю акредитива або після закінчення терміну
дії акредитива (якщо акредитив невикористаний або анульований).
Справа за акредитивом здається до архіву уповноваженого
банку-емітента.
Якщо акредитив виконувався в іноземному банку, то
уповноважений банк-емітент має право закрити такий акредитив не
пізніше ніж через 14 днів після терміну його закінчення за умови
отримання повідомлення щодо надання документів бенефіціаром.
( Пункт 7.4 глави 7 розділу II доповнено абзацом згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
7.5. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
банків здійснюються відповідно до пунктів 8.3 та 8.4 глави 8
розділу II цього Положення.
Глава 8. Оплата комісійної винагороди
та відшкодування витрат уповноваженому
банку-емітенту
8.1. Якщо згідно з умовами акредитива оплату комісійної
винагороди та відшкодування витрат уповноваженому банку-емітенту,
що пов'язані з відкриттям акредитива, має здійснювати наказодавець
акредитива, то уповноважений банк-емітент надсилає наказодавцю
акредитива листа з вимогою оплати такої комісійної винагороди та
відшкодування витрат або самостійно списує кошти з рахунку
наказодавця акредитива, якщо це передбачено в заяві про відкриття
акредитива та/або в договорі банківського рахунку та/або інших
договорах, укладених між наказодавцем акредитива та уповноваженим
банком-емітентом. ( Пункт 8.1 глави 8 розділу II із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
8.2. Якщо оплату уповноваженому банку-емітенту комісійної
винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з відкриттям
акредитива, згідно з умовами акредитива має здійснювати
бенефіціар, але він повідомив про свою відмову від цієї оплати або
не здійснив її і не надіслав повідомлення про відмову, то
уповноважений банк-емітент надсилає листа з вимогою щодо оплати
комісійної винагороди та відшкодування витрат наказодавцю
акредитива. Надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування
витрат здійснюються відповідно до пункту 8.1 цієї глави.
8.3. Якщо згідно з умовами акредитива оплату іноземним банкам
комісійної винагороди та відшкодування витрат, пов'язаних з
обслуговуванням акредитива (авізування, підтвердження, виконання
тощо), має здійснювати наказодавець акредитива, то уповноважений
банк-емітент, посилаючись на відповідні повідомлення від
іноземного банку, надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою
щодо оплати такої комісійної винагороди та відшкодування витрат
або самостійно списує кошти з рахунку наказодавця акредитива, якщо
це передбачено в заяві про відкриття акредитива та/або в договорі
банківського рахунку та/або інших договорах, укладених між
наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом. ( Пункт
8.3 глави 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
8.4. Якщо оплату комісійної винагороди та відшкодування
витрат, що пов'язані з обслуговуванням акредитива іноземним
банком, згідно з умовами акредитива має здійснювати бенефіціар,
але він в повідомленні сповістив про свою відмову від цієї оплати
або не здійснив її і не надіслав повідомлення про відмову, то
уповноважений банк-емітент надсилає наказодавцю акредитива листа з
вимогою про оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат і
надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
здійснюються відповідно до пункту 8.3 цієї глави. ( Пункт 8.4
глави 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
8.5. У разі відсутності в наказодавця акредитива достатньої
суми коштів в іноземній валюті для оплати комісійної винагороди та
відшкодування витрат, що стосуються обслуговування акредитива
іноземним (и) банком (ами), зазначена сума іноземної валюти може
бути куплена за дорученням наказодавця акредитива та за його
рахунок на міжбанківському валютному ринку України.
8.6. Якщо оплату комісійної винагороди та відшкодування
витрат уповноваженому банку-емітенту згідно з умовами акредитива
(змінами та/або доповненнями до умов акредитива) має здійснювати
бенефіціар, але він відмовився від оплати або не здійснив її і не
повідомив про це уповноважений банк-емітент, то уповноважений
банк-емітент надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою щодо
оплати йому комісійної винагороди та відшкодування витрат і надалі
оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат здійснюються
відповідно до пункту 8.3 цієї глави.
8.7. Якщо оплату уповноваженому банку-емітенту комісійної
винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з виконанням
акредитива, згідно з умовами акредитива має здійснювати
наказодавець акредитива, то уповноважений банк-емітент надсилає
наказодавцю акредитива листа з вимогою оплати такої комісійної
винагороди та відшкодування витрат або самостійно списує кошти з
рахунку наказодавця акредитива, якщо це передбачено в заяві про
відкриття акредитива та/або в договорі банківського рахунку та/або
інших договорах, укладених між наказодавцем акредитива та
уповноваженим банком-емітентом. ( Пункт 8.7 глави 8 розділу II із
змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
8.8. Якщо оплату уповноваженому банку-емітенту комісійної
винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з виконанням
акредитива, згідно з умовами акредитива має здійснювати
бенефіціар, але він повідомив про свою відмову від оплати або не
здійснив її і не надіслав повідомлення про відмову, то
уповноважений банк-емітент надсилає листа наказодавцю акредитива з
вимогою щодо оплати комісійної винагороди та відшкодування витрат
і надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
здійснюються відповідно до пункту 8.7 цієї глави.
Глава 9. Особливості розрахунків
за імпортним трансферабельним (переказним)
акредитивом
9.1. Уповноважений банк-емітент може відкривати
трансферабельний (переказний) акредитив в іноземній валюті за
дорученням наказодавця акредитива на користь першого бенефіціара,
який є:
нерезидентом - на загальних підставах відповідно до вимог
цього Положення;
резидентом - за умови, що між наказодавцем акредитива
(платником коштів за акредитивом) та першим бенефіціаром
(резидентом-посередником) укладено угоду, згідно з якою перший
бенефіціар зобов'язується за дорученням та за рахунок наказодавця
акредитива укласти договір та виконувати його умови. Надалі
переказ коштів за акредитивом за дорученням першого бенефіціара
(резидента) на користь другого бенефіціара (нерезидента) може
здійснюватися виключно в повній сумі акредитива.
Уповноважений банк-емітент, що обслуговує наказодавця
акредитива (резидента), та уповноважений банк, що обслуговує
першого бенефіціара (резидента), мають реєструвати акредитиви в
журналі реєстрації імпортних акредитивів з позначкою TR
(переказний). ( Пункт 9.1 глави 9 розділу II доповнено абзацом
згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
Уповноважений банк, що обслуговує першого бенефіціара
(резидента), під час отримання повідомлення від уповноваженого
банку-емітента (резидента) про відкриття трансферабельного
(переказного) акредитива обліковує його на відповідному
позабалансовому рахунку. Якщо уповноважений банк (резидент), що
обслуговує першого бенефіціара (резидента), є підтверджуючим
банком, то акредитив обліковується на відповідному позабалансовому
рахунку, призначеному для обліку підтверджених акредитивів.
( Пункт 9.1 глави 9 розділу II доповнено абзацом згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Глава 10. Особливості здійснення операцій за імпортним
акредитивом банком-емітентом за дорученням іншого
уповноваженого банку, що обслуговує наказодавця
акредитива
10.1. Уповноважений банк-емітент має право відкривати
акредитив за дорученням іншого банку, що обслуговує наказодавця
акредитива.
10.2. Для відкриття акредитива наказодавець акредитива подає
до банку, що обслуговує наказодавця акредитива, документи
відповідно до вимог пунктів 1.1 - 1.4 глави 1 цього розділу.
Банк, що обслуговує наказодавця акредитива, робить відповідну
відмітку на заяві про відкриття акредитива про її прийняття.
10.3. Банк, що обслуговує наказодавця акредитива, надсилає до
уповноваженого банку-емітента інструкції стосовно відкриття
акредитива, які містять усі умови акредитива, у тому числі умови
надання грошового забезпечення.
10.4. Уповноважений банк-емітент відкриває акредитив за
умови, що він забезпечений грошовими коштами, отриманими від
банку, що обслуговує наказодавця акредитива (покритий акредитив),
або на підставі відкритих кредитних ліній, або за умови
забезпечення акредитива гарантіями банку, що обслуговує
наказодавця акредитива, якщо уповноважений банк-емітент
погоджується відкрити непокритий акредитив, або за умови іншого
забезпечення, прийнятного для банку-емітента.
10.5. Заява на відкриття акредитива, копія договору та інші
документи, що отримані від наказодавця акредитива, зберігаються в
банку, що обслуговує наказодавця акредитива, у Справі відповідно
до вимог пункту 1.14 глави 1 цього розділу.
Уповноважений банк-емітент (за потреби) має право запросити в
банку, що обслуговує наказодавця акредитива, договір або копію
договору та інші документи, на підставі яких відкривався
акредитив.
10.6. Усі інструкції наказодавця акредитива до уповноваженого
банку-емітента, а також повідомлення від уповноваженого
банку-емітента на адресу наказодавця акредитива передаються через
уповноважений банк, що обслуговує наказодавця акредитива, за
допомогою телекса (повідомлення має містити відповідний телексний
ключ) або системи S.W.I.F.T., або інших засобів передавання
інформації.
10.7. Облік коштів грошового забезпечення акредитива,
отриманих від банку, що обслуговує наказодавця акредитива,
здійснюється в уповноваженому банку-емітенті на відповідному
балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках
інших банків. Якщо акредитив було відкрито без розміщення
грошового забезпечення в банку-емітенті, то під час здійснення
оплати коштів за акредитивом та отримання їх від уповноваженого
банку, що обслуговує наказодавця акредитива, уповноважений
банк-емітент здійснює оплату за акредитивом з відповідного
балансового рахунку, призначеного для обліку іншої дебіторської
заборгованості за операціями з банками.
( Розділ II доповнено Главою 10 згідно з Постановою Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Розділ III. Здійснення уповноваженим банком
операцій за експортним акредитивом
Глава 1. Авізування умов акредитива
уповноваженим банком бенефіціара
в разі виконання ним функцій
авізуючого та/або виконуючого банку
1.1. Уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк
бенефіціара, отримавши від іноземного банку-емітента або іншого
банку повідомлення (текст акредитива) про відкриття акредитива на
користь бенефіціара, має переконатися в достовірності цього
повідомлення (перевірити ключі, підписи, формат S.W.I.F.T.).
У разі потреби уповноважений (авізуючий та/або виконуючий)
банк бенефіціара надсилає запит до іноземного банку-емітента або
іншого банку, через який було передано умови акредитива, для
уточнення справжності повідомлення. ( Абзац другий пункту 1.1
глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
До отримання від іноземного банку-емітента або іншого банку,
через який було передано умови акредитива, інформації, що
підтверджує справжність тексту акредитива, уповноважений
(авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара може проінформувати
бенефіціара в письмовій або усній формі про отримання повідомлення
щодо відкриття йому акредитива. ( Абзац третій пункту 1.1 глави 1
розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Після отримання відповідних уточнень, що підтверджують
достовірність повідомлення (тексту акредитива), уповноважений
(авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара передає текст
акредитива для подальшого авізування бенефіціару. ( Пункт 1.1
глави 1 розділу III доповнено абзацом згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
1.2. ( Абзац перший пункту 1.2 глави 1 розділу III виключено
на підставі Постанови Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
Якщо уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк
бенефіціара за будь-яких причин відмовляється авізувати акредитив,
то він негайно має повідомити про це іноземний банк-емітент або
інший банк, від якого акредитив був отриманий.
1.3. Відповідальний працівник уповноваженого (авізуючого
та/або виконуючого) банку бенефіціара:
а) реєструє акредитив в журналі реєстрації отриманих
(експортних) акредитивів (далі в цьому розділі - Журнал), який
може вестися як у паперовій, так і в електронній формі.
У журналі обов'язково мають зазначатися:
номер реєстрації (порядковий номер) акредитива;
назва бенефіціара;
назва іноземного банку-емітента;
дата відкриття акредитива;
строк дії акредитива;
сума та назва або код іноземної валюти (цифровий або
літерний) відповідно до Класифікатора ( v0521500-98 ).
За потреби в Журналі може передбачатися фіксування іншої
інформації;
б) готує супровідний лист, що надсилається бенефіціару, у
якому зазначаються рекомендації уповноваженого (авізуючого та/або
виконуючого) банку бенефіціара щодо виконання бенефіціаром умов
акредитива, або повідомлення, що надсилається на адресу іншого
банку бенефіціара, про отримання акредитива.
Супровідний лист засвідчується підписом відповідального
працівника та (у разі потреби) відбитком штампа уповноваженого
(авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара і разом з копією
тексту акредитива [за винятком інформації про міжбанківські ключі
та інформації, призначеної виключно для уповноваженого (авізуючого
та/або виконуючого банку бенефіціара)] передається бенефіціару під
підпис або надсилається на його адресу поштою, за допомогою
системи "Клієнт-Банк", телекса або інших засобів передавання
інформації з проханням підтвердження прийняття умов акредитива.
Бенефіціар має право надавати згоду на прийняття умов акредитива
як в письмовій, так і в усній формі. ( Абзац другий підпункту "б"
пункту 1.3 глави 1 розділу III в редакції Постанови Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Текст повідомлення, що надсилається до іншого банку
бенефіціара, має містити всі умови отриманого тексту акредитива
(за винятком інформації про міжбанківські ключі та інформації,
призначеної виключно для уповноваженого (авізуючого та/або
виконуючого) банку бенефіціара).
1.4. Облік суми акредитива в уповноваженому (авізуючому
та/або виконуючому) банку бенефіціара здійснюється за відповідним
позабалансовим рахунком за максимальною сумою акредитива в день
авізування акредитива бенефіціару.
У разі отримання письмової відмови від прийняття умов
акредитива уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк
бенефіціара списує з обліку суму акредитива з відповідного
позабалансового рахунку та повідомляє банк, від якого було
отримано умови акредитива, про відмову бенефіціара від прийняття
умов акредитива.
( Пункт 1.4 глави 1 розділу III в редакції Постанови Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
1.5. Уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк
бенефіціара всі документи, що отримані за експортним акредитивом,
формує у Справу за експортним акредитивом (далі в цьому розділі -
Справа), що має містити:
