Про затвердження Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями
Справа), що має містити:
повідомлення (текст акредитива) з умовами акредитива;
листи, повідомлення та інші документи від банків, що беруть
участь у супроводженні акредитива, та від бенефіціара;
копії листів, повідомлень та інших документів на адресу
банків, що беруть участь в обслуговуванні акредитива, та від
бенефіціара;
будь-які інші документи щодо акредитива (за вибором
уповноваженого банку бенефіціара).
Крім того, у разі потреби уповноважений (авізуючий та/або
виконуючий) банк бенефіціара під час формування Справи може
заповнювати титульну сторінку, у якій зазначається інформація щодо
умов акредитива, а саме: номер акредитива; вид акредитива; дата
відкриття акредитива; дата та місце закінчення строку дії
акредитива; позначки про пролонгацію; код іноземної валюти
(цифровий або літерний відповідно до Класифікатора ( v0521500-98 )
та її сума; назва виконуючого (авізуючого, підтверджуючого,
рамбурсуючого) банку; назва іноземного банку-емітента; назва
наказодавця акредитива; назва бенефіціара; облік сплати витрат за
акредитивом; позначки про забезпечення грошовими коштами
акредитива та суми всіх здійснених платежів і підсумковий рахунок
(з остаточним розрахунком) тощо. Відповідна інформація може
зазначатися і на зворотному боці титульної сторінки Справи.
Глава 2. Унесення змін та/або доповнень до умов
експортного акредитива
2.1. Якщо бенефіціар, отримавши повідомлення з умовами
акредитива, виявив розбіжності з умовами договору, то він має
право звернутися до уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого)
банку бенефіціара з проханням надіслати повідомлення до іноземного
банку-емітента або банку, через який було передано умови
акредитива, про надсилання запиту наказодавцю акредитива, що
стосується внесення ним відповідних змін та/або доповнень до умов
акредитива. Таке звернення подається в паперовій формі
(засвідчується підписами тих осіб бенефіціара та відбитком
печатки, які зазначені ним у картці зі зразками підписів та
відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою системи
"Клієнт-Банк".
2.2. У разі отримання уповноваженим (авізуючим та/або
виконуючим) банком бенефіціара від іноземного банку-емітента або
банку, через який було передано умови акредитива, повідомлення,
яке містить зміни та/або доповнення до умов акредитива, внесені
наказодавцем акредитива, то уповноважений (авізуючий та/або
виконуючий) банк бенефіціара пересвідчується в достовірності цього
повідомлення (перевіряє ключі, підписи, формат S.W.I.F.T.) та
надсилає супровідний лист разом з копією повідомлення зі змінами
та/або доповненнями до умов акредитива на авізування бенефіціару.
2.3. Якщо бенефіціар погоджується зі змінами та/або
доповненнями до умов акредитива, внесеними наказодавцем
акредитива, що були ініційовані бенефіціаром, то уповноважений
(авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара діє відповідно до
глави 3 цього розділу.
2.4. Якщо наказодавець акредитива не вносить зміни та/або
доповнення до умов акредитива, то бенефіціар має право:
відмовитися від здійснення операцій за акредитивом на
запропонованих умовах;
письмово погодитися на проведення операції за акредитивом на
раніше погоджених умовах акредитива, відкритого іноземним
банком-емітентом.
2.5. Уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк
бенефіціара закриває акредитив не пізніше третього робочого дня
після отримання від бенефіціара листа про неприйняття ним умов
акредитива, а в разі неотримання такого листа акредитив
закривається після закінчення строку дії акредитива.
Відповідальний працівник уповноваженого (авізуючого та/або
виконуючого) банку бенефіціара робить (у разі потреби) відповідні
позначки про зміни та/або доповнення до умов акредитива та/або
його закриття в Журналі (відповідно до пункту 1.3 глави 1 цього
розділу) та у Справі (відповідно до пункту 1.5 глави 1 цього
розділу), а також списує суму акредитива з відповідного
позабалансового рахунку.
( Глава 2 розділу III в редакції Постанови Національного банку
N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Глава 3. Порядок прийняття уповноваженим
банком бенефіціара документів від бенефіціара
3.1. Уповноважений банк бенефіціара отримує від бенефіціара
документи за акредитивом разом із супровідним листом, у якому
зазначаються номер акредитива (визначений уповноваженим банком
бенефіціара), сума за документами (сума комерційного рахунку або
сума, що має бути сплачена за цими документами згідно з умовами
акредитива), перелік наданих документів із зазначенням кількості
оригіналів та копій кожного документа, а також інструкції
уповноваженому банку бенефіціара щодо оплати документів.
Уповноважений банк бенефіціара перевіряє наявність та кількість
документів на відповідність даним, зазначеним у супровідному листі
бенефіціара.
Супровідний лист подається бенефіціаром у двох примірниках і
засвідчується відбитком печатки та підписами тих осіб, які
заявлені ним у картці зі зразками підписів та відбитком печатки.
Перший примірник супровідного листа зберігається у Справі, другий,
засвідчений підписом відповідального працівника та відбитком
штампа уповноваженого банку бенефіціара, надається бенефіціару як
підтвердження того, що документи прийняті.
3.2. Якщо уповноважений банк бенефіціара виконує виключно
функції авізуючого банку, то документи, отримані від бенефіціара,
після перевірки їх наявності та кількості разом із супровідним
листом уповноваженого банку бенефіціара, який містить реквізити,
потрібні для перерахування коштів за акредитивом, надсилаються до
виконуючого банку. У цьому разі уповноважений банк бенефіціара не
зобов'язаний здійснювати перевірку поданих документів, але може
перевірити документи, якщо уповноважений банк бенефіціара отримав
відповідні інструкції бенефіціара та згоду оплатити комісійну
винагороду уповноваженому банку бенефіціара за перевірку поданих
документів.
3.3. Якщо уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара отримав
від виконуючого банку повідомлення про те, що в документах,
поданих бенефіціаром, розбіжностей не виявлено і згідно з цим
оплата за акредитивом здійснюється виконуючим банком відповідно до
умов акредитива та інструкцій, наданих уповноваженим (авізуючим)
банком бенефіціара, то уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара
здійснює перевірку надходження коштів за акредитивом.
Після отримання оплати за акредитивом уповноважений
(авізуючий) банк бенефіціара:
зараховує кошти на розподільчий рахунок (якщо в
уповноваженому банку бенефіціару відкрито рахунок); ( Абзац третій
пункту 3.3 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
або перераховує кошти за реквізитами, отриманими від банку
бенефіціара або самим бенефіціаром (якщо бенефіціару відкрито
рахунок в іншому уповноваженому банку).
3.4. Якщо уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара отримує
від виконуючого банку повідомлення про те, що в документах,
наданих бенефіціаром, виявлено розбіжності (із зазначенням цих
розбіжностей) і згідно з цим оплата за цим акредитивом може бути
здійснена лише за згодою наказодавця акредитива, то уповноважений
(авізуючий) банк бенефіціара надсилає бенефіціару відповідний
запит (із зазначенням цих розбіжностей) щодо отримання інструкцій
стосовно документів, у яких виявлено розбіжності. ( Абзац перший
пункту 3.4 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Після отримання від бенефіціара належних інструкцій
уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара надсилає до виконуючого
банку повідомлення, яке містить отримані інструкції бенефіціара
стосовно документів з розбіжностями. ( Абзац другий пункту 3.4
глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Відповідно до отриманих інструкцій стосовно дій щодо
документів, у яких виявлено розбіжності, виконуючий банк
бенефіціара повертає ці документи на виправлення бенефіціару або
надсилає їх до банку-емітента або наказодавцю акредитива для
здійснення ним оплати за цими документами. ( Пункт 3.4 глави 3
розділу III доповнено абзацом згідно з Постановою Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
3.5. Якщо уповноважений банк бенефіціара отримав від
виконуючого банку повідомлення про згоду наказодавця акредитива на
здійснення оплати за акредитивом, незважаючи на розбіжності в
документах, то уповноважений банк бенефіціара діє згідно з пунктом
3.3 цієї глави.
3.6. Якщо уповноважений банк бенефіціара отримав від
виконуючого банку повідомлення про відмову наказодавця акредитива
від здійснення оплати за акредитивом через виявлені в документах
розбіжності, то уповноважений банк бенефіціара має повідомити про
це бенефіціара.
Уповноважений банк бенефіціара після отримання від
виконуючого банку неоплачених документів за акредитивом передає їх
бенефіціару під розпис або надсилає їх до іншого банку
бенефіціара, у якому бенефіціару відкрито рахунок.
Глава 4. Виконання уповноваженим банком
бенефіціара, що є виконуючим банком,
непідтвердженого експортного акредитива
4.1. Якщо уповноважений банк бенефіціара здійснює функції
виконуючого банку, то він проводить перевірку отриманих документів
відповідно до вимог УПДА ( 988_003 ) або інших міжнародних
документів, затверджених Міжнародною торговельною палатою, яким
акредитив підпорядкований, та з урахуванням банківського досвіду.
За потреби відповідальний працівник уповноваженого
(виконуючого) банку бенефіціара робить копії цих документів та
підшиває їх до Справи.
4.2. Якщо під час перевірки документів за акредитивом
уповноважений банк бенефіціара не виявив у них розбіжностей, то
він здійснює оплату за акредитивом відповідно до пунктів 4.3 - 4.5
цієї глави.
4.3. Якщо уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара має
коррахунок в іноземному банку-емітенті, то іноземний банк-емітент
зараховує суму коштів за акредитивом на коррахунок уповноваженого
(виконуючого) банку бенефіціара, відкритий у його банку, або на
коррахунок іншого банку, у якому уповноважений (виконуючий) банк
бенефіціара має коррахунок, за реквізитами, зазначеними в умовах
акредитива, або за платіжними інструкціями, отриманими від
уповноваженого (виконуючого) банку. ( Абзац перший пункту 4.3
глави 4 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Після зарахування іноземним банком-емітентом суми коштів за
акредитивом уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара зараховує
суму коштів на коррахунок та на розподільчий рахунок (якщо
бенефіціару відкрито рахунок в уповноваженому (виконуючому) банку
бенефіціара) або перераховує суму коштів за акредитивом згідно з
реквізитами, отриманими від бенефіціара (банку бенефіціара).
( Абзац другий пункту 4.3 глави 4 розділу III із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
4.4. Якщо іноземний банк-емітент має коррахунок в
уповноваженому банку бенефіціара та іноземний банк-емітент надав
повноваження уповноваженому банку бенефіціара на списання суми
коштів за акредитивом з коррахунку іноземного банку-емітента, то
уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара списує кошти із
зазначеного коррахунку і діє відповідно до пункту 4.3 цієї глави.
4.5. Якщо згідно з умовами акредитива оплата за акредитивом
здійснюється через рамбурсуючий банк, то уповноважений
(виконуючий) банк бенефіціара надсилає рамбурсну вимогу до
рамбурсуючого банку і перевіряє надходження коштів за акредитивом.
Після отримання оплати за акредитивом уповноважений
(виконуючий) банк бенефіціара надалі діє відповідно до пункту 4.3
цієї глави.
4.6. Якщо під час перевірки документів за акредитивом
уповноважений (виконуючий) банк виявив розбіжності, то він діє
відповідно до глави 6 розділу III цього Положення.
Глава 5. Виконання уповноваженим банком
бенефіціара підтвердженого експортного акредитива
5.1. Якщо умови акредитива, що надійшли до уповноваженого
банку бенефіціара, містять інструкції щодо надання ним
підтвердження акредитива, то уповноважений банк бенефіціара має
повідомити бенефіціара про своє рішення щодо підтвердження
(непідтвердження) акредитива.
5.2. Якщо уповноважений банк бенефіціара за будь-яких причин
відмовляється надати своє підтвердження акредитива, то він негайно
надсилає повідомлення про це до банку, від якого умови акредитива
були отримані.
5.3. Для прийняття рішення щодо надання свого підтвердження
акредитива уповноважений банк бенефіціара (у разі потреби)
здійснює аналіз фінансового стану іноземного банку-емітента з
метою оцінки майбутніх ризиків.
За погодженням між уповноваженим (підтверджуючим) банком
бенефіціара та іноземним банком-емітентом як забезпечення
підтвердження акредитива можуть бути:
кошти грошового забезпечення, що розміщуються на відповідному
балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках
інших банків в уповноваженому (підтверджуючому) банку бенефіціара;
( Абзац третій пункту 5.3 глави 5 розділу III із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
кредитні лінії, установлені уповноваженим (підтверджуючим)
банком бенефіціара для іноземного банку-емітента;
рамбурсне безвідкличне зобов'язання виконати платіж за
акредитивом рамбурсуючим банком на підставі та в межах кредитних
ліній, що відкриті уповноваженим (підтверджуючим) банком
бенефіціара рамбурсуючому банку;
гарантії, що надаються на користь уповноваженого
(підтверджуючого) банку бенефіціара третіми сторонами;
інше.
5.4. Якщо уповноважений банк бенефіціара вирішив надати своє
підтвердження акредитива, то він бере на себе всі зобов'язання
щодо оплати акредитива, як і іноземний банк-емітент.
5.5. Якщо уповноважений банк бенефіціара надав своє
підтвердження акредитива за умови розміщення іноземним
банком-емітентом грошового забезпечення на гарантійному депозиті,
то уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара обліковує кошти
на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку
коштів у розрахунках інших банків, та відповідному позабалансовому
рахунку, призначеному для обліку підтверджених акредитивів.
( Абзац перший пункту 5.5 глави 5 розділу III із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
У разі підтвердження уповноваженим банком бенефіціара
акредитива без розміщення іноземним банком-емітентом коштів
грошового забезпечення в уповноваженому (підтверджуючому) банку
бенефіціара облік суми акредитива уповноважений (підтверджуючий)
банк бенефіціара здійснює на відповідному позабалансовому рахунку,
призначеному для обліку підтверджених акредитивів, за максимальною
сумою акредитива. Оплата коштів за акредитивом здійснюється
уповноваженим (підтверджуючим) банком бенефіціара під час
отримання документів, що відповідають умовам акредитива. ( Абзац
другий пункту 5.5 глави 5 розділу III в редакції Постанови
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
5.6. Якщо уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара є
виконуючим банком за акредитивом, то він діє відповідно до глави 4
цього розділу. ( Пункт 5.6 глави 5 розділу III із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
5.7. Якщо уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара має
коррахунок в іноземному банку-емітенті, то він надає платіжні
інструкції щодо зарахування суми коштів за акредитивом на
коррахунок уповноваженого (підтверджуючого) банку бенефіціара.
Після зарахування іноземним банком-емітентом суми коштів за
акредитивом уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара
перераховує їх до виконуючого банку, якщо виконуючий банк є іншим
банком, за реквізитами, отриманими від нього. Якщо уповноважений
(підтверджуючий) банк бенефіціара є виконуючим банком, то він діє
відповідно до пункту 4.3 глави 4 розділу III цього Положення.
Якщо уповноважений банк є банком, що надав рамбурсне
зобов'язання на користь іншого (виконуючого) банку та отримав від
виконуючого банку належним чином оформлену рамбурсну вимогу, то
уповноважений банк здійснює оплату коштів за акредитивом
відповідно до абзаців третього - четвертого цього пункту.
Якщо іноземний банк-емітент має коррахунок в уповноваженому
банку та надав останньому повноваження на списання коштів за
акредитивом із зазначеного коррахунку, то уповноважений банк
списує суму за акредитивом із зазначеного коррахунку та
перераховує її за реквізитами, отриманими від виконуючого банку,
якщо виконуючий банк є іншим банком, або зараховує суму за
акредитивом на розподільчий рахунок бенефіціара.
Якщо кошти грошового забезпечення за акредитивом розміщені
іноземним банком-емітентом в уповноваженому (підтверджуючому)
банку на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку
коштів у розрахунках інших банків, то уповноважений
(підтверджуючий) банк списує суму за акредитивом із зазначеного
рахунку та перераховує її за реквізитами, отриманими від
виконуючого банку, якщо виконуючий банк є іншим банком, або
зараховує суму за акредитивом на розподільчий рахунок бенефіціара.
( Абзац четвертий пункту 5.7 глави 5 розділу III із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Якщо за умовами акредитива сплата за акредитивом здійснюється
іноземним банком-емітентом відповідно до платіжних інструкцій
уповноваженого (підтверджуючого) банку, то останній надсилає
зазначені інструкції до іноземного банку-емітента і надалі
перевіряє надходження оплати за акредитивом.
Після отримання коштів за акредитивом уповноважений
(підтверджуючий) банк перераховує відповідну суму за акредитивом
за реквізитами, отриманими від виконуючого банку, якщо виконуючий
банк є іншим банком, або зараховує суму за акредитивом на
розподільчий рахунок бенефіціара.
Якщо уповноважений (підтверджуючий) банк не отримав кошти за
акредитивом від рамбурсуючого банку або банку-емітента, то
уповноважений (підтверджуючий) банк має здійснити оплату коштів за
акредитивом бенефіціару. ( Пункт 5.7 глави 5 розділу III доповнено
абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 )
від 27.01.2006 )
5.8. Після оплати за акредитивом уповноважений
(підтверджуючий) банк списує суму за акредитивом з відповідного
позабалансового рахунку, призначеного для обліку підтверджених
акредитивів. ( Пункт 5.8 глави 5 розділу III із змінами, внесеними
згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
Глава 6. Виконання уповноваженим банком
бенефіціара експортного акредитива в разі
отримання документів з розбіжностями
6.1. У разі отримання від авізуючого банку або від самого
бенефіціара документів з розбіжностями уповноважений (виконуючий)
банк діє відповідно до пункту 3.4 глави 3 цього розділу. ( Пункт
6.1 глави 6 розділу III в редакції Постанови Національного банку
N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
6.2. Після отримання від бенефіціара письмового повідомлення
(листа), у якому містяться інструкції стосовно документів з
розбіжностями, уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара діє
відповідно до цих інструкцій, тобто повертає документи бенефіціару
або надсилає їх до іноземного банку-емітента (або іншого банку,
через який було передано умови акредитива) разом із супровідним
листом уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара для
подальшого погодження документів з наказодавцем акредитива або
надсилає до іноземного банку-емітента повідомлення із зазначенням
усіх розбіжностей та запитом на згоду щодо оплати цих документів.
( Абзац перший пункту 6.2 глави 6 розділу III із змінами,
внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Супровідний лист має бути засвідчений підписами
відповідальних осіб уповноваженого (виконуючого) банку
бенефіціара.
6.3. Якщо наказодавець акредитива приймає рішення про оплату
документів з розбіжностями, то іноземний банк-емітент або інший
банк, через який було передано умови акредитива, надсилає
повідомлення до уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара про
згоду наказодавця акредитива на оплату документів з розбіжностями.
Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара після одержання
зазначеного повідомлення отримує повноваження на оплату документів
з розбіжностями.
6.4. Якщо наказодавець акредитива приймає рішення про відмову
від оплати документів з розбіжностями, то іноземний банк-емітент
або інший банк, через який було передано умови акредитива,
надсилає повідомлення до уповноваженого (виконуючого) банку
бенефіціара про відмову наказодавця акредитива від оплати
документів з розбіжностями.
Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара письмово
повідомляє бенефіціара про відмову наказодавця акредитива від
оплати та запитує інструкції щодо повернення документів з
розбіжностями і надалі діє відповідно до отриманих від бенефіціара
інструкцій.
Глава 7. Дострокове закриття (або анулювання)
експортного акредитива
7.1. Якщо банк-емітент або банк, від якого був отриманий
акредитив, надіслав уповноваженому банку бенефіціара запит
наказодавця акредитива щодо дострокового закриття (анулювання)
безвідкличного акредитива, то уповноважений банк бенефіціара має
надіслати відповідне повідомлення бенефіціару (якщо йому в
уповноваженому банку бенефіціара відкрито рахунок) або до іншого
банку бенефіціара (якщо бенефіціару відкрито рахунок в іншому
уповноваженому банку).
Акредитив уважатиметься анульованим лише за умови, що
уповноважений банк бенефіціара отримав від бенефіціара
підтвердження згоди на дострокове закриття (анулювання)
безвідкличного акредитива та надіслав відповідне повідомлення до
банку-емітента або банку, від якого був отриманий акредитив.
Підтвердження згоди бенефіціара на дострокове закриття
(анулювання) безвідкличного акредитива має надсилатися до
уповноваженого банку бенефіціара в паперовій формі (з відбитком
печатки та підписами тих осіб бенефіціара, які зазначені в картці
із зразками підписів та відбитка печатки) або в електронному
вигляді за допомогою системи "Клієнт-Банк", підписане електронними
цифровими підписами.
7.2. Якщо уповноважений банк бенефіціара отримав від
бенефіціара лист-заяву про дострокове закриття (анулювання)
акредитива, то банк бенефіціара має повідомити про це банк-емітент
або банк, від якого був отриманий акредитив, про звільнення
банку-емітента та/або підтверджуючого банку від усіх зобов'язань
за акредитивом і акредитив уважається анульованим.
Лист-заява бенефіціара про дострокове закриття (анулювання)
акредитива має надсилатися до уповноваженого банку бенефіціара в
паперовій формі (з відбитком печатки та підписами тих осіб
бенефіціара, які зазначені в картці із зразками підписів та
відбитка печатки) або в електронному вигляді за допомогою системи
"Клієнт-Банк".
( Пункт 7.2 глави 7 розділу III в редакції Постанови Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Глава 8. Оплата комісійної винагороди
та відшкодування витрат уповноваженого
банку бенефіціара за обслуговування
експортного акредитива
8.1. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат
уповноваженого банку бенефіціара за обслуговування експортного
акредитива здійснюються згідно з умовами акредитива, вимогами УПДА
( 988_003 ) та затвердженими тарифами уповноваженого банку
бенефіціара.
8.2. Уповноважений банк бенефіціара (на власний розсуд) може
надсилати вимоги про оплату комісійної винагороди та відшкодування
витрат під час надання або після надання відповідної послуги за
акредитивом (наприклад, авізування акредитива і змін до умов
акредитива, підтвердження акредитива, перевірка документів за
акредитивом тощо) або після здійснення оплати за акредитивом
(анулювання акредитива, закінчення терміну дії акредитива).
( Пункт 8.2 глави 8 розділу III із змінами, внесеними згідно з
Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
8.3. Якщо комісійна винагорода та відшкодування витрат
уповноваженого банку бенефіціара згідно з умовами акредитива мають
здійснюватися наказодавцем акредитива, то уповноважений банк
бенефіціара надсилає до банку-емітента або банку, від якого
акредитив був отриманий, лист або повідомлення з вимогою оплати
комісійної винагороди та відшкодування витрат або утримує їх за
рахунок коштів, розміщених на відповідному балансовому рахунку,
призначеному для обліку коштів у розрахунках інших банків, у разі
наявності відповідних інструкцій банку, що розмістив грошове
покриття на цьому рахунку. ( Пункт 8.3 глави 8 розділу III із
змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
8.4. Якщо комісійна винагорода та відшкодування витрат
уповноваженого банку бенефіціара згідно з умовами акредитива мають
здійснюватися бенефіціаром, якому відкрито рахунок у цьому банку,
то уповноважений банк бенефіціара надсилає бенефіціару листа з
вимогою про оплату такої комісійної винагороди та відшкодування
витрат або самостійно списує кошти з рахунку бенефіціара за умови,
що це передбачено в договорі банківського рахунку та/або інших
договорах, укладених між бенефіціаром та уповноваженим банком
бенефіціара. ( Пункт 8.4 глави 8 розділу III із змінами, внесеними
згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
8.5. Якщо оплата комісійної винагороди та відшкодування
витрат уповноваженого банку згідно з умовами акредитива мають
здійснюватися бенефіціаром, якому відкрито рахунок в іншому банку,
то уповноважений банк надсилає до іншого банку бенефіціара вимогу
про оплату такої комісійної винагороди та відшкодування витрат.
8.6. Якщо оплату комісійної винагороди та відшкодування
витрат уповноваженого банку бенефіціара згідно з умовами
акредитива має здійснювати бенефіціар, але останній повідомив про
свою відмову від здійснення цієї оплати або не здійснив це
відшкодування без надсилання повідомлення про відмову, то оплату
комісійної винагороди та відшкодування витрат банку-емітента має
здійснити наказодавець акредитива. Лист з вимогою оплати надсилає
уповноважений банк бенефіціара відповідно до пункту 8.3 цієї
глави. ( Пункт 8.6 глави 8 розділу III із змінами, внесеними
згідно з Постановою Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від
27.01.2006 )
Глава 9. Закриття Справи за експортним
акредитивом в уповноваженому банку бенефіціара
9.1. Справа за експортним акредитивом закривається в
уповноваженому банку бенефіціара за умови:
спливу строку дії акредитива;
відмови бенефіціара від використання акредитива до спливу
строку його дії;
повного або часткового відкликання акредитива наказодавцем
акредитива (за умови згоди бенефіціара);
здійснення сплати коштів за акредитивом до спливу строку дії
акредитива;
здійснення сплати коштів за акредитивом після спливу строку
дії акредитива.
( Пункт 9.1 глави 9 розділу III в редакції Постанови Національного
банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
9.2. Під час закриття акредитива уповноважений банк
бенефіціара списує невикористаний залишок за акредитивом з
відповідних позабалансових рахунків. ( Пункт 9.2 глави 9 розділу
III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку
N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
9.3. Під час закриття акредитива уповноважений банк
бенефіціара повертає невикористаний залишок коштів грошового
забезпечення акредитива, що обліковується на відповідному
балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках
інших банків, згідно з інструкціями іноземного банку-емітента
(мінус сума утриманої комісійної винагороди та витрат
уповноваженого банку бенефіціара відповідно до пунктів 8.3 та 8.6
глави 8 розділу III цього Положення). ( Пункт 9.3 глави 9 розділу
III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку
N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
9.4. Усі документи, що пов'язані із супроводженням
акредитива, зберігаються в окремій Справі протягом строку,
установленого законодавством України.
Глава 10. Особливості розрахунків
за трансферабельним (переказним) акредитивом
10.1. Якщо під час розрахунків за експортними операціями
застосовуються трансферабельні (переказні) акредитиви і між першим
бенефіціаром (резидентом) та другим бенефіціаром укладено угоду,
за якою перший бенефіціар зобов'язується за дорученням і за
рахунок другого бенефіціара забезпечити укладання та виконання
експортного договору, то сума коштів, що належить:
першому бенефіціару, яка отримана від іноземного банку за
трансферабельним (переказним) акредитивом, зараховується
уповноваженим банком бенефіціара на відповідний розподільчий
рахунок. Надалі операції з цього рахунку здійснюються відповідно
до вимог законодавства України; ( Абзац другий пункту 10.1 глави
10 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою
Національного банку N 25 ( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
другому бенефіціару (одержувачу коштів), яка отримана від
іноземного банку за трансферабельним (переказним) акредитивом,
зараховується уповноваженим банком бенефіціара на розподільчий
рахунок, якщо другий бенефіціар має рахунок в уповноваженому
банку, що обслуговує першого бенефіціара, або зараховується на
відповідний балансовий рахунок, призначений для обліку іншої
кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку, для
подальшого її перерахування до того банку, який обслуговує другого
бенефіціара. Перерахування коштів другому бенефіціару здійснюється
уповноваженим банком першого бенефіціара не пізніше ніж на третій
робочий день, починаючи з наступного дня валютування, визначеного
іноземним банком. ( Абзац третій пункту 10.1 глави 10 розділу III
із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25
( z0134-06 ) від 27.01.2006 )
Розділ IV. Особливості здійснення уповноваженим банком
операцій за резервними акредитивами
Глава 1. Здійснення уповноваженим банком-резидентом
операцій з відкриття (надання) резервного акредитива
1.1. Для відкриття (надання) резервного акредитива
наказодавець акредитива оформляє та подає до уповноваженого
банку-емітента заяву про відкриття (надання) резервного
акредитива, оформлену відповідно до зразка, наведеного в додатку
до цього Положення, або вимог Положення про порядок здійснення
банками операцій за гарантіями в національній та іноземних
валютах, затвердженого постановою Правління Національного банку
України від 15.12.2004 N 639 ( z0041-05 ) та зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 13.01.2005 за N 41/10321 (далі -
Положення про гарантії), яка складається в довільній формі, але із
зазначенням таких обов'язкових реквізитів:
назва документа - "Заява про відкриття (надання) резервного
акредитива";
дата складання та номер заяви про відкриття (надання)
резервного акредитива. Цю дату має право зазначати банк-емітент;
назва наказодавця акредитива;
назва бенефіціара;
назва банку бенефіціара;
назва авізуючого, підтверджуючого, виконуючого, рамбурсуючого
банку (за наявності);
підтвердження акредитива (зазначається за потреби);
назва іноземної валюти, у якій відкривається (надається)
резервний акредитив, відповідно до Класифікатора ( v0521500-98 );
сума резервного акредитива цифрами та словами;
номер договору або іншого документа, який згідно із
законодавством України має силу договору (за наявності);
строк дії резервного акредитива чи обставини, за якими строк
дії резервного акредитива вважається закінченим;
посилання на УПДА ( 988_003 ), або ISP98, або інші міжнародні
документи, затверджені Міжнародною торговельною палатою;
умови, за якими вимагатиметься платіж, у тому числі назви
документів, які разом з платіжною вимогою/повідомленням,
переказним векселем (траттою) потрібно подати до банку-емітента
для отримання платежу за резервним акредитивом;
спосіб оплати резервного акредитива має зазначатися так:
платити за пред'явленням платіжної вимоги/повідомлення та
документів, що підтверджують невиконання зобов'язання наказодавця
акредитива (якщо про це зазначено в умовах резервного акредитива),
або з розстроченням (відстроченням) платежу;
платити шляхом акцепту переказного векселя (тратти), який
виставлений бенефіціаром;
платити шляхом негоціації;
комісійні винагороди та відшкодування витрат (зазначається,
за чий рахунок буде оплачено комісійні винагороди та відшкодування
витрат банків);
відбиток печатки, якщо заява подається на паперовому носії,
підписи відповідальних осіб наказодавця акредитива (зазначаються
відповідно до пункту 3 глави 1 розділу II Положення про гарантії
( z0041-05 ).
1.2. Перелік додаткових реквізитів заяви про відкриття
(надання) резервного акредитива заповнюється наказодавцем
акредитива відповідно до вимог глави 1 розділу II цього Положення
або пункту 5 глави 1 розділу II Положення про гарантії
( z0041-05 ) та обирається на власний розсуд уповноваженого
банку-емітента та наказодавця акредитива.
1.3. Разом із заявою про відкриття (надання) резервного
акредитива наказодавець акредитива подає до уповноваженого
банку-емітента документи, передбачені пунктом 6 глави 1 розділу II
Положення про гарантії ( z0041-05 ).
1.4. Рішення про відкриття (надання) та умови резервного
акредитива приймаються уповноваженим банком-емітентом відповідно
до своїх внутрішніх положень.
1.5. У разі відкриття (надання) непокритого резервного
акредитива (резервний акредитив, що не забезпечений власними
грошовими коштами наказодавця акредитива) має бути укладений
договір про відкриття (надання) резервного акредитива між
наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом, у якому
має бути передбачено всі умови, за якими відкривається (надається)
резервний акредитив, у тому числі умови його забезпечення. Цей
договір має засвідчуватися підписами уповноважених осіб обох
сторін, які мають право підпису таких документів, та відбитками
печатки кожної із сторін.
1.6. Після прийняття рішення про відкриття (надання)
резервного акредитива та його оформлення уповноважений
банк-емітент надсилає на адресу банку бенефіціара (через
авізуючий, підтверджуючий банки, якщо вони є) повідомлення про
відкриття (надання) резервного акредитива на користь бенефіціара
або подає текст резервного акредитива разом із супровідним листом
(за потреби) безпосередньо наказодавцю акредитива для подальшого
його передавання бенефіціару. Якщо резервний акредитив відкритий
(наданий) на умовах підтвердження іншим банком, то він передається
бенефіціару виключно через банки, у тому числі через
підтверджуючий банк (у разі його наявності).
1.7. Резервний акредитив уважається чинним з дати його
видачі, якщо в ньому не зазначено інше. Датою видачі резервного
акредитива є день надсилання бенефіціару (або підтверджуючому
банку, або банку бенефіціара, або авізуючому банку, або
банкам-кореспондентам) повідомлення із зазначенням умов резервного
акредитива або дата, зазначена на поштовій квитанції, що свідчить
про надсилання листа з текстом резервного акредитива поштовим
зв'язком, або зафіксований у супровідному листі уповноваженого
банку-емітента день передавання листа з текстом резервного
акредитива представнику бенефіціара або наказодавцю акредитива для
подальшого передавання його бенефіціару. Облік відкритого
