НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент платіжних систем
N 25-211/208-946 від 04.02.2002
Територіальним управлінням НБУ
ОПЕРУ НБУ
Комерційним банкам
Асоціації українських банків
Державному казначейству України
На виконання пункту 3 статті 1 Указу Президента України від
25.12.2001 N 1251 ( 1251/2001 ) "Про зміцнення фінансової
дисципліни та запобігання правопорушенням у бюджетній сфері" щодо
проведення суцільної інвентаризації рахунків розпорядників
бюджетних коштів в установах банків, вжиття заходів щодо відкриття
таких рахунків виключно в системі органів Державного казначейства
України та з урахуванням пропозицій Державного казначейства
України від 01.02.2002 N 19-091/63-825, зобов'язуємо.
1. За станом на 11 лютого 2002 року провести суцільну
інвентаризацію поточних рахунків за такими групами:
а) відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку
комерційних банків України ( va493500-97 ):
250 "Кошти бюджетів України до розподілу";
251 "Кошти Державного бюджету України";
252 "Бюджетні кошти клієнтів, які утримуються з Державного
бюджету України";
253 "Кошти бюджетних установ та організацій, що включаються
до спеціального фонду Державного бюджету України";
254 "Кошти місцевих бюджетів та бюджетні кошти клієнтів, що
утримуються з місцевих бюджетів";
255 "Кошти бюджетних установ та організацій, що включаються
до спеціального фонду бюджетів Автономної Республіки Крим,
областей, міст Києва і Севастополя";
257 "Кошти до виплати".
б) відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку
Національного банку України:
352 "Бюджетні кошти клієнтів, які утримуються з Державного
бюджету";
353 "Інші кошти клієнтів, які утримуються з Державного
бюджету України";
354 "Кошти місцевих бюджетів та бюджетні кошти клієнтів, що
утримуються з місцевих бюджетів";
355 "Інші кошти клієнтів, які утримуються з місцевих
бюджетів".
2. Інформацію щодо результатів інвентаризації рахунків надати
у такому порядку.
В строк до 13 лютого 2002 року установи комерційних банків
відповідного регіону надають інформацію про рахунки клієнтів, крім
органів Державного казначейства України, відповідному
територіальному управлінню Національного банку України.
В строк до 18 лютого 2002 року територіальні управління
Національного банку України надають узагальнену інформацію до
відповідного обласного управління Державного казначейства України.
Інформація надається в електронному вигляді в розрізі балансового
рахунку за формою: назва установи банку; -номер поточного рахунку;
повна назва клієнта.
Територіальні управління Національного банку також надають
узагальнену інформацію Департаменту платіжних систем в строк до 20
лютого 2002 року за формою: номер балансового рахунку; кількість
рахунків, відкритих за цим рахунком та кількість клієнтів.
3. Керівникам банків, територіальних управлінь Національного
банку України забезпечити своєчасне закриття поточних бюджетних
рахунків за зверненням клієнтів.
Заступник Голови П.М.Сенищ
